2 % Performance Bond Erklärung: Wer ihn stellt, wann er gezogen wird und wie Verkäufer den Begriff missbrauchen

Fast jeder Vertragsentwurf für ICUMSA-45-Zucker oder Kupferkathoden enthält die Klausel „Der Verkäufer stellt einen 2 % Performance Bond". Die Klausel ist im institutionellen Handel Standard und unproblematisch, wenn die Reihenfolge stimmt. Sie wird zum Werkzeug, um Geld zu erlangen, wenn die Reihenfolge umgekehrt wird. Diese Performance Bond Erklärung zeigt, wer den 2 % Performance Bond stellt, wann er gezogen wird und woran man den Missbrauch erkennt.

Was ein Performance Bond ist

Ein Performance Bond, auch Erfüllungsgarantie oder PB genannt, ist das selbstständige Versprechen einer Bank, dem Käufer einen festen Betrag zu zahlen, wenn der Verkäufer den Liefervertrag nicht erfüllt. Der Betrag beträgt üblicherweise 2 % des Vertragswerts der ersten Lieferung oder des Gesamtvertrags; im Bauwesen nach FIDIC und bei öffentlichen Ausschreibungen sind 5 % und 10 % verbreitet. Der Bond ist vom Grundvertrag unabhängig: Die Bank zahlt gegen eine konforme Inanspruchnahme, ohne zu prüfen, ob der Verkäufer tatsächlich in Verzug ist.

Maßgebliche Regeln sind URDG 758 (ICC-Einheitliche Richtlinien für auf Anfordern zahlbare Garantien) für eine Garantie auf erstes Anfordern oder ISP98, wenn der Bond als Standby-Akkreditiv gefasst ist. Das Instrument wird per SWIFT MT760 von der Bank des Verkäufers an die Bank des Käufers übermittelt, die es dem Käufer avisiert. Eine MT799 ist kein Performance Bond, ein gescannter Brief ebenso wenig.

Wer ihn stellt und wann

Die Bank des Verkäufers stellt den Bond zugunsten des Käufers. Sie tut das gegen die Kreditlinie oder Bardeckung des Verkäufers – deshalb kann nur ein Verkäufer mit echter Bankbeziehung einen Bond liefern. Der Zeitablauf folgt dem Akkreditiv:

1. Die Parteien unterzeichnen den Kaufvertrag (SPA).
2. Die Bank des Käufers eröffnet per MT700 das Dokumentenakkreditiv nach UCP 600, mit einer Klausel, dass es bis zum Eingang des Performance Bonds nicht operativ ist, oder operativ ab Eröffnung mit Kündigungsrecht, falls kein Bond eingeht.
3. Innerhalb der vereinbarten Frist, meist drei bis sieben Bankarbeitstage, stellt die Bank des Verkäufers den 2 % Performance Bond per MT760 unter Bezug auf Vertrag und Akkreditiv.
4. Das Akkreditiv wird operativ; der Verkäufer verschifft; Dokumente werden vorgelegt und bezahlt.
5. Der Bond verfällt zum angegebenen Datum, üblicherweise kurz nach der letzten Verschiffung, und wird zurückgegeben oder erlischt.

Das Instrument des Käufers kommt zuerst, weil es die größere und entscheidendere Verpflichtung ist: Das Akkreditiv lautet auf 100 % des Ladungswerts, der Bond auf 2 %. Ein Verkäufer mit Akkreditiv hält ein bankfähiges Dokument; ein Käufer mit nur einem Performance Bond hält 2 % von nichts, wenn keine Ware existiert.

Regel: Der Performance Bond wird von der Bank des Verkäufers nach dem Akkreditiv des Käufers gestellt, nie davor und nie gegen eine vom Käufer gezahlte Gebühr. Jede Struktur, die diese Reihenfolge umkehrt, hat das Risiko umgekehrt.

Wann der Bond gezogen wird

Der Käufer kann Zahlung verlangen, wenn das im Bond beschriebene Ereignis eintritt, typischerweise die unterlassene Verschiffung innerhalb der vertraglichen Verschiffungsfrist. Nach URDG 758 Artikel 15 muss der Inanspruchnahme eine Erklärung beiliegen, in welcher Hinsicht der Auftraggeber vertragsbrüchig ist. Die Inanspruchnahme muss vor Verfall in der vom Bond geforderten Form am Schalter des Garanten vorgelegt werden. Die Bank hat dann fünf Geschäftstage zur Prüfung und Zahlung. Der Bond ersetzt dem Käufer nicht den vollen Schaden; er deckt Kosten und Aufwand einer gescheiterten ersten Lieferung und zeigt, dass der Verkäufer überhaupt das Standing hatte, ein Bankversprechen zu erhalten.

Qualitätsabweichungen, Liegegeld und Vertragsstrafen für Verspätung sind in der Regel keine Ziehungsereignisse. Sie werden nach dem Vertrag geregelt – über Preisanpassungsklauseln, Schiedsverfahren oder das Inspektionsregime –, sofern der Bondtext nichts anderes sagt.

Wie der Begriff missbraucht wird

Was die Klausel enthalten sollte

• Aussteller: eine für den Käufer akzeptable Bank mit angegebenem SWIFT-BIC oder ein im Vertrag benannter Kautionsversicherer.
• Betrag: 2 % des Werts der ersten Lieferung oder des Vertrags, in Zahlen und Währung.
• Form: Garantie auf erstes Anfordern nach URDG 758 oder Standby nach ISP98, übermittelt per MT760.
• Auslöser: Nichtverschiffung innerhalb der im SPA genannten Frist, mit dem Wortlaut der Erklärung zur Inanspruchnahme.
• Zeitpunkt: innerhalb einer festen Zahl von Bankarbeitstagen nach Avisierung des Akkreditivs, das bis dahin nicht operativ ist.
• Verfall: ein festes Datum, nicht „bis zur Erfüllung".

Praktische Prüfungen für Käufer

Fragen Sie den Verkäufer, welche Bank den Bond stellt, und lassen Sie von Bank zu Bank bestätigen, dass der Verkäufer dort Kunde ist. Lehnen Sie jede Gebühr im Zusammenhang mit dem Bond ab. Prüfen Sie, dass Bondtext, Akkreditivtext und SPA dieselbe Vertragsnummer, Menge und Verschiffungsfrist nennen. Behandeln Sie einen Verkäufer, der keine ausstellende Bank nennen kann oder das Instrument des Käufers zuerst „als Zeichen der Ernsthaftigkeit" verlangt, als Verkäufer ohne Ware. Eine Zuckerfabrik oder ein Kupferproduzent mit Liefervertrag hat mit keinem dieser Punkte Schwierigkeiten.