ضمان حسن التنفيذ بنسبة 2%: من يُصدره، ومتى يُسحب، وكيف يُسيء البائعون استخدام المصطلح

تقريباً كل مسوّدة عقد لسكر ICUMSA 45 أو كاثودات النحاس تحتوي على بند ينص على أن "يُصدر البائع ضمان حسن تنفيذ بنسبة 2%". والبند قياسي في المعاملات المؤسسية ولا ضرر منه عندما يكون التسلسل صحيحاً. ويتحول إلى أداة لابتزاز المال عندما يُعكس التسلسل. يشرح هذا المقال من يُصدر ضمان حسن التنفيذ بنسبة 2%، ومتى يُسحب، وكيف تتعرف على سوء استخدامه.

ما هو ضمان حسن التنفيذ

ضمان حسن التنفيذ، ويُسمّى أيضاً كفالة التنفيذ أو PB، هو تعهّد مستقل من بنك بأن يدفع للمشتري مبلغاً ثابتاً إذا أخفق البائع في تنفيذ عقد التوريد. والمبلغ عادةً 2 % من قيمة العقد؛ ونسبتا 5 % و10 % شائعتان في الإنشاءات وفق FIDIC وفي المناقصات الحكومية. والضمان مستقل عن العقد الأساسي: يدفع البنك مقابل مطالبة مطابقة دون التحقق مما إذا كان البائع قد تخلّف فعلاً.

والقواعد الحاكمة هي URDG 758 (القواعد الموحَّدة لضمانات الطلب لغرفة التجارة الدولية) لضمان الطلب، أو ISP98 إذا صيغ الضمان كخطاب اعتماد ضامن. وتُرسل الأداة عبر SWIFT MT760 من بنك البائع إلى بنك المشتري، الذي يُبلّغها للمشتري. ورسالة MT799 ليست ضمان حسن تنفيذ، وكذلك الخطاب الممسوح ضوئياً.

من يُصدره ومتى

يُصدر بنك البائع الضمان لصالح المشتري. ويفعل ذلك مقابل خط ائتمان البائع أو غطاء نقدي، ولهذا لا يستطيع تقديمه إلا بائع يملك علاقة مصرفية حقيقية. ويتبع التوقيت خطاب الاعتماد:

1. يوقّع الطرفان اتفاقية البيع والشراء.
2. يُصدر بنك المشتري خطاب الاعتماد المستندي عبر MT700، خاضعاً لـUCP 600، مع بند يجعله غير نافذ إلى أن يُستلَم ضمان حسن التنفيذ، أو نافذاً من الإصدار مع حق الإلغاء إذا لم يصل ضمان.
3. خلال المدة المتفق عليها، عادةً من ثلاثة إلى سبعة أيام مصرفية، يُصدر بنك البائع ضمان حسن التنفيذ بنسبة 2 % عبر MT760، مع الإشارة إلى العقد والاعتماد.
4. يصبح الاعتماد نافذاً؛ ويشحن البائع؛ وتُقدَّم المستندات ويُدفع مقابلها.
5. ينتهي الضمان في تاريخه المحدد، عادةً بعد فترة قصيرة من الشحنة الأخيرة، ويُعاد أو يسقط.

تأتي أداة المشتري أولاً لأنها الالتزام الأكبر والأكثر حسماً: فالاعتماد بنسبة 100 % من قيمة الشحنة، والضمان بنسبة 2 %. والبائع الذي يحمل خطاب اعتماد يملك مستنداً قابلاً للتمويل المصرفي؛ أما المشتري الذي لا يحمل سوى ضمان حسن تنفيذ فيملك 2 % من لا شيء إن لم توجد شحنة.

القاعدة: يُصدر بنك البائع ضمان حسن التنفيذ بعد خطاب اعتماد المشتري، وليس قبله أبداً، ولا مقابل رسم يدفعه المشتري أبداً. وأي هيكل يعكس هذا الترتيب قد عكس المخاطر.

متى يُسحب الضمان

يجوز للمشتري المطالبة بالدفع عند وقوع الحدث الموصوف في الضمان، وعادةً الإخفاق في الشحن خلال فترة الشحن التعاقدية. ووفق المادة 15 من URDG 758 يجب أن تُرفق بالمطالبة إفادة تبيّن في أي جانب أخلّ الطالب بالتزامه. ويجب تقديم المطالبة في مكاتب الضامن قبل الانتهاء، بالشكل الذي يتطلبه الضمان. وللبنك حينها خمسة أيام عمل للفحص والدفع. ولا يُعوّض الضمان الخسارة الكاملة؛ بل يغطي تكلفة شحنة أولى فاشلة ويبيّن أن البائع كان يملك المكانة التي تؤهله للحصول على تعهّد مصرفي أصلاً.

ولا يُعدّ نقص الجودة وغرامات التأخير في التفريغ وغرامات التسليم المتأخر عادةً أحداثاً مُوجِبة للسحب؛ بل تُسوّى بموجب العقد ما لم ينص نص الضمان على خلاف ذلك.

كيف يُساء استخدام المصطلح

ما ينبغي أن ينص عليه البند

• المُصدِر: بنك مقبول لدى المشتري، مع ذكر رمز SWIFT BIC، أو شركة كفالة مُسمّاة في العقد.
• المبلغ: 2 % من قيمة الشحنة الأولى أو من العقد، مذكوراً بالأرقام والعملة.
• الشكل: ضمان طلب خاضع لـURDG 758، أو خطاب اعتماد ضامن خاضع لـISP98، يُرسل عبر MT760.
• المُحفِّز: عدم الشحن خلال فترة الشحن المذكورة في اتفاقية البيع والشراء، مع صياغة إفادة المطالبة.
• التوقيت: خلال عدد ثابت من الأيام المصرفية بعد تبليغ الاعتماد، مع بقاء الاعتماد غير نافذ حتى ذلك الحين.
• الانتهاء: تاريخ محدد، لا "حتى الإتمام".

فحوص عملية للمشترين

اسأل عن البنك الذي سيُصدر الضمان وتأكد من بنك إلى بنك أن البائع عميل لديه. ارفض أي رسم مرتبط بالضمان. تأكد من أن الضمان وخطاب الاعتماد واتفاقية البيع والشراء تستخدم رقم العقد والكمية وفترة الشحن نفسها. واعتبر البائع الذي لا يستطيع تسمية بنك مُصدِر بائعاً بلا منتج. فمصنع السكر أو منتج النحاس الذي يملك عقد توريد لن يجد صعوبة في أي من هذه النقاط.