ICUMSA 45 शुगर घोटाले: ब्राज़ीलियाई "मिलें", नकली SGS रिपोर्ट और वास्तविक एक्सपोर्ट प्रक्रिया

ICUMSA 45 शुगर घोटाले एक ऐसे टेम्पलेट पर चलते हैं जो बीस वर्षों में मुश्किल से बदला है: कोई "ब्राज़ीलियाई मिल" एक्सचेंज कीमत से डिस्काउंट पर सफ़ेद रिफाइंड शुगर ऑफ़र करती है, SGS रिपोर्ट, मिल रजिस्ट्रेशन और वेयरहाउस की तस्वीर संलग्न करती है, और खरीदार से बैंक इंस्ट्रूमेंट या परफ़ॉर्मेंस बॉन्ड मांगती है। वास्तविक एक्सपोर्ट प्रक्रिया को समझ लेने पर नकली प्रक्रिया साफ़ दिख जाती है।

ICUMSA 45 शुगर घोटाला कैसे रचा जाता है

घोटाले में तीन तत्व मिलते हैं। पहला, ब्राज़ील जैसा दिखने वाला दस्तावेज़ सेट: CNPJ कंपनी नंबर, Centre-South की किसी मिल का नाम, Santos या Paranaguá पोर्ट का संदर्भ और पुर्तगाली भाषा का सर्टिफिकेट। दूसरा, इंस्पेक्शन रिपोर्ट, आमतौर पर SGS लोगो के साथ, जो विक्रेता द्वारा कभी वेयरहाउस में रखी जा सकने वाली मात्रा से कहीं अधिक मात्रा का वर्णन करती है। तीसरा, ऐसी प्रक्रिया जिसमें खरीदार पहले कदम उठाता है: MT799 प्रूफ़ ऑफ़ फ़ंड्स, ISP98 के तहत SBLC या विक्रेता के "पेमास्टर" को जारी 2 प्रतिशत परफ़ॉर्मेंस बॉन्ड। इंस्ट्रूमेंट या बॉन्ड प्राप्त होते ही विक्रेता का बैंक उसे "स्वीकार करने में विफल" रहता है, नई प्रक्रिया प्रस्तावित होती है और खरीदार के इंस्ट्रूमेंट का कहीं और उपयोग हो जाता है या बॉन्ड ड्रॉ कर लिया जाता है।

नियम: असली ब्राज़ीलियाई शुगर एक्सपोर्टर को शिपिंग दस्तावेज़ों के विरुद्ध लेटर ऑफ़ क्रेडिट से भुगतान मिलता है; वह शुगर के लोड और इंस्पेक्ट होने से पहले खरीदार से बैंक इंस्ट्रूमेंट, बॉन्ड या डिपॉज़िट कभी नहीं मांगता।

नकली SGS रिपोर्ट की पहचान

SGS, Intertek, Bureau Veritas और Cotecna किसी विशिष्ट लॉट पर शुगर सर्टिफिकेट जारी करते हैं, जिसका सैंपल उनका अपना सर्वेयर लेता है, और रिपोर्ट नंबर की पुष्टि जारी करने वाला कार्यालय कर सकता है। घोटाले वाले ऑफ़रों से संलग्न रिपोर्टों में सामान्यतः दिखता है:

• 100,000 MT जैसी मात्रा "वेयरहाउस में", बिना किसी लॉट, कंटेनर या साइलो पहचानकर्ता के
• बिना टेस्ट मेथड के सूचीबद्ध पैरामीटर, या ऐसे मेथड जो शुगर के लिए मौजूद ही नहीं, जबकि वास्तविक ICUMSA मेथड (कलर के लिए GS2/3-10, मॉइस्चर के लिए GS2/1/3/9-15, पोलराइज़ेशन के लिए GS2/3-17) अनुपस्थित हों
• कलर 45 IU की अधिकतम सीमा से नीचे के मापे गए परिणाम के बजाय ठीक 45 IU बताया गया
• ऐसे कार्गो के लिए विक्रेता को जारी सर्टिफिकेट जो कथित तौर पर अभी बिका ही नहीं, ऑफ़र से महीनों पहले की तारीख के साथ
• संपर्क विवरण जो इंस्पेक्शन कंपनी के कार्यालय के बजाय मुफ़्त ई-मेल पते या मोबाइल नंबर तक ले जाते हैं

एकमात्र विश्वसनीय जांच यह है कि रिपोर्ट नंबर की पुष्टि उस पर नामित कार्यालय से की जाए, संपर्क विवरण इंस्पेक्शन कंपनी की अपनी वेबसाइट से लेकर।

असली ब्राज़ीलियाई मिल क्या है

ब्राज़ीलियाई शुगर कृषि मंत्रालय (MAPA) में पंजीकृत मिलों द्वारा उत्पादित होती है और, Centre-South उत्पादकों के लिए, अधिकतर UNICA द्वारा प्रतिनिधित्व की जाती है। मिलें लगभग अप्रैल से नवंबर तक गन्ना पेराई करती हैं और अपना उत्पादन ICE No. 11 रॉ शुगर और ICE No. 5 व्हाइट शुगर फ़्यूचर्स पर हेज करके अग्रिम बेचती हैं। एक्सपोर्ट मिल की ट्रेडिंग शाखा, किसी को-ऑपरेटिव या Santos में पोर्ट एलिवेटर क्षमता वाले बड़े ट्रेडिंग हाउसों में से किसी द्वारा संभाला जाता है। मिल का वार्षिक उत्पादन UNICA और MAPA के आंकड़ों से सार्वजनिक रूप से ज्ञात है, इसीलिए किसी एक छोटी मिल से 12 महीने गुणा 50,000 MT का ऑफ़र कोई दस्तावेज़ पढ़ने से पहले ही रिजेक्ट किया जा सकता है।

वास्तविक एक्सपोर्ट प्रक्रिया

1. काउंटरपार्टी की जांच। Receita Federal रजिस्टर में एक्सपोर्टर का CNPJ, उसकी RADAR एक्सपोर्ट हैबिलिटेशन और MAPA की पंजीकृत प्रतिष्ठानों की सूची में उसकी उपस्थिति की पुष्टि करें। जिस व्यक्ति से आप व्यवहार कर रहे हैं, उसकी पुष्टि कंपनी के पंजीकृत पते से करें, ई-मेल सिग्नेचर से नहीं।
2. स्पेसिफिकेशन और कॉन्ट्रैक्ट। ICUMSA 45 को 45 IU से अधिक न होने वाले कलर, कम से कम 99.80°Z पोलराइज़ेशन, अधिकतम 0.04 % मॉइस्चर और अधिकतम 0.04 % ऐश से परिभाषित किया जाता है, कॉन्ट्रैक्ट में ICUMSA मेथड के नाम के साथ। कॉन्ट्रैक्ट मान्यता प्राप्त फ़ॉर्म का उपयोग करता है, सामान्यतः Refined Sugar Association के नियम, Incoterms 2020 FOB Santos या CFR/CIF गंतव्य के साथ।
3. लेटर ऑफ़ क्रेडिट। खरीदार का बैंक UCP 600 के तहत अपरिवर्तनीय डॉक्यूमेंटरी क्रेडिट जारी करता है, जो एक्सपोर्टर के बैंक के माध्यम से एडवाइज़ और आवश्यकता पड़ने पर पुष्ट होता है, और बिल ऑफ़ लेडिंग, कमर्शियल इनवॉइस, पैकिंग लिस्ट, फ़ाइटोसैनिटरी सर्टिफिकेट, सर्टिफिकेट ऑफ़ ओरिजिन और वेट व क्वालिटी के इंस्पेक्शन सर्टिफिकेट के विरुद्ध एट साइट देय होता है।
4. लॉजिस्टिक्स। बैग्ड शुगर को एक्सपोर्टर की बुकिंग के तहत पोर्ट टर्मिनल पर कंटेनराइज़ किया जाता है या बल्क में लोड किया जाता है; इंस्पेक्शन कंपनी लोडिंग पर सैंपल लेती है। कंटेनरों के लिए सील और कंटेनर नंबर पैकिंग लिस्ट और बिल ऑफ़ लेडिंग पर होते हैं।
5. दस्तावेज़ और भुगतान। एक्सपोर्टर अपने बैंक को दस्तावेज़ प्रस्तुत करता है; जारीकर्ता बैंक ISBP 821 के तहत उनकी जांच करता है और भुगतान करता है। खरीदार को बिल ऑफ़ लेडिंग के माध्यम से टाइटल मिलता है।

ऑफ़र में ही रेड फ़्लैग

• पैकिंग, पोर्ट और ओरिजिन के प्रीमियम के बिना "London No. 5" पर निश्चित डिस्काउंट के रूप में कोट की गई कीमत
• खरीदार का नाम लिखे बिना "the buyer" को संबोधित सॉफ़्ट कॉर्पोरेट ऑफ़र या FCO
• क्रमांकित चरणों वाली प्रक्रियाएं जो खरीदार द्वारा बैंक इंस्ट्रूमेंट जारी करने से शुरू होती हैं
• खरीदार का इंस्ट्रूमेंट मिलने के बाद ही विक्रेता की ओर से दिया जाने वाला "परफ़ॉर्मेंस बॉन्ड"
• रिफाइनरी न चलाने वाली मिल की ओर से इंटर-क्रॉप सीज़न में शुगर "वेयरहाउस में उपलब्ध" होने के दावे

वैध मात्रा कहां से आती है

जिन खरीदारों को कंटेनर मात्राओं में ICUMSA 45 चाहिए, वे स्थापित एक्सपोर्टरों, ट्रेडिंग हाउसों या रिफाइनरों से व्यवहार करते हैं जो सत्यापन योग्य रेफ़रेंस प्रकाशित करते हैं और मानक डॉक्यूमेंटरी क्रेडिट शर्तें स्वीकार करते हैं। उनकी कीमतें एक्सचेंज प्लस प्रीमियम को दर्शाती हैं, उनकी मात्राएं उनकी क्षमता से मेल खाती हैं, और उनके इंस्पेक्शन सर्टिफिकेट की पुष्टि इंस्पेक्शन कंपनी कर सकती है। जो इससे बेहतर शर्तें ऑफ़र करता है, वह शुगर के अलावा कुछ और ऑफ़र कर रहा है।