Мошенничество с сахаром ICUMSA 45: бразильские «заводы», поддельные отчёты SGS и реальная экспортная процедура

Аферы с сахаром ICUMSA 45 следуют шаблону, который почти не менялся двадцать лет: «бразильский завод» предлагает белый рафинированный сахар со скидкой к биржевой цене, прикладывает отчёт SGS, регистрацию завода и фотографию склада и просит у покупателя банковский инструмент или гарантию исполнения. Понимание реальной экспортной процедуры делает фальшивую очевидной.

Как строится афера с сахаром ICUMSA 45

Афера сочетает три элемента. Во-первых, комплект документов, выглядящий «по-бразильски»: номер компании CNPJ, название завода из Центрально-Южного региона, ссылка на порт Сантос или Паранагуа и сертификат на португальском языке. Во-вторых, инспекционный отчёт, обычно с логотипом SGS, описывающий количество, намного превышающее то, что продавец мог бы когда-либо разместить на складе. В-третьих, процедура, в которой первым действует покупатель: подтверждение средств MT799, SBLC по ISP98 или гарантия исполнения в два процента, выпущенная в пользу «платёжного агента» продавца. Как только инструмент или гарантия получены, банк продавца «не принимает» их, предлагается новая процедура, а инструмент покупателя используется в другом месте либо по гарантии предъявляется требование.

Правило: подлинный бразильский экспортёр сахара получает оплату по аккредитиву против отгрузочных документов; он никогда не просит покупателя выпустить банковский инструмент, гарантию или депозит до погрузки и инспекции сахара.

Как распознать поддельный отчёт SGS

SGS, Intertek, Bureau Veritas и Cotecna выдают сертификаты на сахар по конкретному лоту, пробы по которому отобраны их собственным сюрвейером, с номером отчёта, который может подтвердить выдавший офис. Отчёты, приложенные к мошенническим предложениям, как правило, демонстрируют:

• Количество, например 100 000 т «на складе», без идентификаторов лота, контейнера или силоса
• Параметры, перечисленные без методов испытаний или с методами, не существующими для сахара, тогда как реальные методы ICUMSA (GS2/3-10 для цветности, GS2/1/3/9-15 для влажности, GS2/3-17 для поляризации) отсутствуют
• Цветность, указанную ровно как 45 IU, а не как измеренный результат ниже максимума в 45 IU
• Сертификат, выданный продавцу на груз, который якобы ещё не продан, с датой за месяцы до предложения
• Контактные данные, ведущие на бесплатный почтовый ящик или мобильный номер вместо офиса инспекционной компании

Единственная надёжная проверка — подтвердить номер отчёта в офисе, названном в нём, по контактным данным с собственного сайта инспекционной компании.

Что такое реальный бразильский завод

Бразильский сахар производят заводы, зарегистрированные в Министерстве сельского хозяйства (MAPA) и, для производителей Центрально-Южного региона, в основном представленные UNICA. Заводы перерабатывают тростник примерно с апреля по ноябрь и продают продукцию вперёд, хеджируя её фьючерсами на сахар-сырец ICE No. 11 и белый сахар ICE No. 5. Экспортом занимается торговое подразделение завода, кооператив или один из крупных торговых домов с мощностями портовых элеваторов в Сантосе. Годовой объём производства завода общедоступен по данным UNICA и MAPA, поэтому предложение 12 месяцев по 50 000 т от одного небольшого завода можно отклонить, не читая ни одного документа.

Реальная экспортная процедура

1. Проверка контрагента. Подтвердите CNPJ экспортёра в реестре Receita Federal, его экспортную аккредитацию RADAR и присутствие в перечне зарегистрированных предприятий MAPA. Подтвердите личность вашего собеседника по зарегистрированному адресу компании, а не по подписи в письме.
2. Спецификация и контракт. ICUMSA 45 определяется цветностью не более 45 IU, поляризацией не менее 99,80 °Z, влажностью не более 0,04 % и зольностью не более 0,04 % с названными в контракте методами ICUMSA. Контракт использует признанную форму, как правило правила Refined Sugar Association, с Incoterms 2020 FOB Сантос или CFR/CIF пункт назначения.
3. Аккредитив. Банк покупателя выпускает безотзывный документарный аккредитив по UCP 600, авизуемый и при необходимости подтверждаемый через банк экспортёра, с платежом по предъявлении против коносамента, коммерческого инвойса, упаковочного листа, фитосанитарного сертификата, сертификата происхождения и инспекционного сертификата веса и качества.
4. Логистика. Мешковой сахар контейнеризируется или грузится навалом на портовом терминале по букингу экспортёра; инспекционная компания отбирает пробы при погрузке. Для контейнеров пломбы и номера контейнеров указываются в упаковочном листе и коносаменте.
5. Документы и платёж. Экспортёр представляет документы в свой банк; банк-эмитент проверяет их по ISBP 821 и платит. Покупатель получает право собственности через коносамент.

Тревожные признаки в самом предложении

• Цена указана как фиксированный дисконт к «London No. 5» без премии за упаковку, порт и происхождение
• Мягкое корпоративное предложение или FCO, адресованное «покупателю» без указания имени покупателя
• Процедуры в пронумерованных шагах, начинающиеся с выпуска банковского инструмента покупателем
• «Гарантия исполнения» продавца, предлагаемая только после получения инструмента покупателя
• Заявления о сахаре «в наличии на складе» в межсезонье от завода, не имеющего рафинадного производства

Откуда берётся законный объём

Покупатели, которым нужен ICUMSA 45 контейнерными партиями, работают с состоявшимися экспортёрами, торговыми домами или рафинёрами, публикующими проверяемые рекомендации и принимающими стандартные условия документарного аккредитива. Их цены отражают биржу плюс премию, их объёмы соответствуют их мощностям, а их инспекционные сертификаты подтверждаются инспекционной компанией. Тот, кто предлагает условия лучше этих, предлагает нечто иное, чем сахар.