Escroqueries au sucre ICUMSA 45 : « sucreries » brésiliennes, faux rapports SGS et la véritable procédure d'exportation

Les escroqueries au sucre ICUMSA 45 suivent un modèle qui n'a guère changé en vingt ans : une « sucrerie brésilienne » propose du sucre blanc raffiné avec une décote par rapport au prix de bourse, joint un rapport SGS, un enregistrement de sucrerie et une photo d'entrepôt, et demande à l'acheteur un instrument bancaire ou une garantie de bonne exécution. Comprendre la véritable procédure d'exportation rend la fausse évidente.

Comment l'escroquerie au sucre ICUMSA 45 est construite

L'escroquerie combine trois éléments. Premièrement, un jeu de documents qui ressemble au Brésil : un numéro d'entreprise CNPJ, un nom de sucrerie du Centre-Sud, une référence au port de Santos ou de Paranaguá et un certificat en portugais. Deuxièmement, un rapport d'inspection, portant généralement le logo SGS, qui décrit une quantité bien supérieure à ce que le vendeur aurait jamais pu entreposer. Troisièmement, une procédure dans laquelle l'acheteur agit en premier : une preuve de fonds par MT799, une SBLC selon les ISP98 ou une garantie de bonne exécution de deux pour cent émise en faveur du « paymaster » du vendeur. Une fois l'instrument ou la garantie reçu, la banque du vendeur « n'arrive pas à l'accepter », une nouvelle procédure est proposée et l'instrument de l'acheteur est utilisé ailleurs ou la garantie est tirée.

Règle : un exportateur brésilien de sucre authentique est payé par une lettre de crédit contre documents d'expédition ; il ne demande jamais à l'acheteur d'émettre un instrument bancaire, une garantie ou un dépôt avant que le sucre ne soit chargé et inspecté.

Reconnaître un faux rapport SGS

SGS, Intertek, Bureau Veritas et Cotecna émettent des certificats de sucre sur un lot précis, échantillonné par leur propre surveyor, avec un numéro de rapport que le bureau émetteur peut confirmer. Les rapports joints aux offres frauduleuses présentent typiquement :

• Une quantité telle que 100 000 MT « en entrepôt » sans identifiants de lot, de conteneur ou de silo
• Des paramètres énumérés sans méthodes d'essai ou avec des méthodes qui n'existent pas pour le sucre, tandis que les véritables méthodes ICUMSA (GS2/3-10 pour la couleur, GS2/1/3/9-15 pour l'humidité, GS2/3-17 pour la polarisation) sont absentes
• Une couleur indiquée à exactement 45 IU plutôt qu'un résultat mesuré inférieur au maximum de 45 IU
• Un certificat émis au nom du vendeur pour une cargaison censée ne pas encore avoir été vendue, daté de plusieurs mois avant l'offre
• Des coordonnées qui renvoient à une adresse e-mail gratuite ou à un numéro de mobile au lieu du bureau de la société d'inspection

La seule vérification fiable consiste à contrôler le numéro de rapport auprès du bureau qui y est nommé, en utilisant des coordonnées prises sur le propre site web de la société d'inspection.

Ce qu'est une véritable sucrerie brésilienne

Le sucre brésilien est produit par des sucreries enregistrées auprès du ministère de l'Agriculture (MAPA) et, pour les producteurs du Centre-Sud, représentées pour la plupart par l'UNICA. Les sucreries broient la canne d'avril à novembre environ et vendent leur production à terme, couverte sur les contrats à terme ICE No. 11 sucre brut et ICE No. 5 sucre blanc. L'exportation est assurée par la branche négoce de la sucrerie, par une coopérative ou par l'une des grandes maisons de négoce disposant de capacités d'élévateur portuaire à Santos. La production annuelle d'une sucrerie est publiquement connue grâce aux données de l'UNICA et du MAPA, raison pour laquelle une offre de 12 mois fois 50 000 MT émanant d'une seule petite sucrerie peut être rejetée avant la lecture de tout document.

La véritable procédure d'exportation

1. Vérification de la contrepartie. Confirmez le CNPJ de l'exportateur dans le registre de la Receita Federal, son habilitation à l'exportation RADAR et sa présence sur la liste MAPA des établissements enregistrés. Confirmez l'identité de votre interlocuteur via l'adresse enregistrée de la société, et non via la signature d'e-mail.
2. Spécification et contrat. L'ICUMSA 45 se définit par une couleur n'excédant pas 45 IU, une polarisation d'au moins 99.80°Z, une humidité d'au plus 0.04 % et des cendres d'au plus 0.04 %, les méthodes ICUMSA étant nommées dans le contrat. Le contrat utilise un formulaire reconnu, typiquement les règles de la Refined Sugar Association, avec Incoterms 2020 FOB Santos ou CFR/CIF destination.
3. Lettre de crédit. La banque de l'acheteur émet un crédit documentaire irrévocable selon les UCP 600, notifié et si nécessaire confirmé par la banque de l'exportateur, payable à vue contre connaissement, facture commerciale, liste de colisage, certificat phytosanitaire, certificat d'origine et certificat d'inspection de poids et de qualité.
4. Logistique. Le sucre ensaché est conteneurisé ou chargé en vrac à un terminal portuaire sous la réservation de l'exportateur ; la société d'inspection échantillonne au chargement. Pour les conteneurs, les scellés et numéros de conteneur figurent sur la liste de colisage et le connaissement.
5. Documents et paiement. L'exportateur présente les documents à sa banque ; la banque émettrice les examine selon l'ISBP 821 et paie. L'acheteur reçoit le titre par le connaissement.

Signaux d'alerte dans l'offre elle-même

• Prix coté comme une décote fixe par rapport au « London No. 5 » sans prime pour le conditionnement, le port et l'origine
• Une soft corporate offer ou FCO adressée à « l'acheteur » sans le nom de l'acheteur
• Des procédures en étapes numérotées qui commencent par l'émission d'un instrument bancaire par l'acheteur
• Une « garantie de bonne exécution » du vendeur offerte seulement après réception de l'instrument de l'acheteur
• Des affirmations de sucre « disponible en entrepôt » pendant l'intercampagne de la part d'une sucrerie qui n'exploite pas de raffinerie

D'où provient le volume légitime

Les acheteurs qui ont besoin d'ICUMSA 45 en quantités conteneurisées traitent avec des exportateurs établis, des maisons de négoce ou des raffineurs qui publient des références vérifiables et acceptent des conditions standard de crédit documentaire. Leurs prix reflètent la bourse plus une prime, leurs quantités correspondent à leur capacité, et leurs certificats d'inspection peuvent être confirmés par la société d'inspection. Quiconque propose de meilleures conditions que cela propose autre chose que du sucre.