Fiziki Emtia İşlemlerinde DLC MT700 ile SBLC MT760 Karşılaştırması

Fiziki emtia sözleşmelerinin ödeme tarafına iki enstrüman hâkimdir: SWIFT MT700 ile açılan vesikalı akreditif ve MT760 ile açılan teminat akreditifi (standby). Bunlardan sıklıkla birbirinin yerine kullanılabilirmiş gibi söz edilir. Değildir. Biri bir ödeme mekanizmasıdır; diğeri ödeme için bir teminattır. Yanlış olanı seçmek veya ikisini birbirine karıştıran bir sözleşme yazmak, başarısız kapanışların yaygın bir nedenidir.

Vesikalı akreditif: MT700

Vesikalı akreditif (DLC), amir bankanın, akreditif şartlarına uygun belgelerin ibrazı karşılığında lehtara ödeme yapmaya yönelik gayri kabili rücu taahhüdüdür. MT700 ile açılır (devam sayfaları için MT701, değişiklikler için MT707) ve ICC'nin Vesikalı Krediler için Yeknesak Teamül ve Uygulamaları olan UCP 600'e tabidir; inceleme pratiğini ise ISBP 821 belirler.

Bir emtia satıcısı için temel özellikler:

• Ödemeyi mallar değil belgeler tetikler. UCP 600 Madde 5 uyarınca bankalar mal veya hizmetlerle değil belgelerle ilgilenir.
• Bankaların uygunluğu belirlemek için ibrazdan sonra en fazla beş banka iş günü vardır (Madde 14 b).
• Dökme kargo akreditifinde tipik olarak istenen belgeler: ticari fatura, tam takım temiz yüklendi konşimentosu (veya çarter parti konşimentosu, Madde 22), bağımsız gözetim şirketince düzenlenmiş kalite ve miktar sertifikası, menşe şahadetnamesi, çeki listesi veya ullage raporu, CIF ise sigorta belgesi.
• Akreditif, satıcının ülkesindeki bir banka tarafından teyit edilerek ikinci bir ödeme taahhüdü eklenebilir (Madde 8).
• Akreditif görüldüğünde veya vadeli, devredilebilir (Madde 38) veya rotatif olabilir.

DLC, satıcının belirli bir sevkiyat için sevkiyat kanıtı karşılığında ödeme almak istediği ve alıcının yalnızca kararlaştırılan belgeler mevcut olduğunda ödeme yapmak istediği durumlarda doğal enstrümandır. Aylık yüklemeli vadeli sözleşmelerde rotatif DLC veya bir dizi akreditif kullanılır.

Teminat akreditifi: MT760

Teminat akreditifi (SBLC) de gayri kabili rücu bir banka taahhüdüdür, ancak yalnızca amirin edimini yerine getirmemesi halinde çekilir. MT760 ile açılır (talep garantileri için de kullanılan aynı mesaj tipi) ve genellikle ISP98'e (ICC Yayın No. 590) veya daha seyrek olarak UCP 600'e tabidir. URDG 758 kapsamındaki talep garantisi işlevsel kuzenidir.

Fiziki bir işlemde SBLC başka bir ödeme yönteminin arkasında durur. Satıcı sevk eder, fatura keser ve kararlaştırılan gün içinde havale (MT103) ile ödeme alır. Alıcı ödeme yapmazsa satıcı bankaya temerrüt beyanı ve faturayı ibraz eder ve teminat akreditifini çeker. Dolayısıyla SBLC açık hesap veya vadeli ödeme koşullarını teminat altına alır; kendisi ödeme değildir.

Kural: MT700, satıcı edimini yerine getirdiğinde öder. MT760, alıcı ödemediğinde öder. "Sevkiyat belgeleri karşılığında ödenecek" bir SBLC talep eden bir sözleşme kendi enstrümanını yanlış anlamıştır.

MT799 ve MT103 nereye oturur

MT799, bankadan bankaya serbest formatlı bir mesajdır. Bir akreditifin ön ihbarı, hazır-istekli-ve-muktedir beyanı veya bir bankanın hesabın mevcut ve fonlanmış olduğuna dair teyidi için kullanılır. Hiçbir ödeme yükümlülüğü taşımaz. MT103 ise tekil müşteri havalesi, yani sıradan bir havalenin arkasındaki mesajdır. Sağlıklı bir prosedürde bu mesajlar şu sırayla görünür:

1. Enstrümanın, belgelerin ve gözetim şartlarının tanımlandığı imzalı alım satım sözleşmesi.
2. Alıcının bankasından satıcının bankasına isteğe bağlı MT799 ön ihbarı.
3. DLC (MT700) veya SBLC (MT760) açılışı; çoğunlukla satıcının kesin teminat mektubu ile operatif hale getirilir.
4. Gözetim, yükleme, belgeler.
5. Akreditifin ödenmesi yoluyla veya teminat akreditifi yedek olmak üzere MT103 ile ödeme.

Karşılaştırma

Kurumsal taraflar için pratik noktalar

Operatif ve operatif olmayan. Birçok emtia sözleşmesi, satıcının kesin teminat mektubunun alınmasıyla operatif hale gelen bir akreditif öngörür. Sıralama ve zamanlama sözleşmeye yazılmış ve her iki banka da isimlendirilmişse bu meşru bir yöntemdir.

Amir banka kalitesi. Taahhüt ancak banka kadar iyidir. Satıcı, kabul edilebilir bir bankadan akreditif veya böyle bir bankanın teyidini talep etmeli ve amir bankanın SWIFT BIC kodunu ve derecelendirmesini bağımsız olarak kontrol etmelidir.

Belge hassasiyeti. UCP 600 uyarınca faturadaki mal tanımı akreditifle örtüşmelidir (Madde 18 c). "EN 590 10 ppm" veya "ICUMSA 45" gibi spesifikasyonlar akreditifin mal tanımında ve gözetim sertifikasında birebir aynı ifadeyle yer almalıdır.

Toleranslar. Dökme kargo için akreditif aksini belirtmedikçe artı eksi %5 miktar toleransına izin verilir (Madde 30 b); fiyat daha sonra gözetim şirketinin boşaltma sonuçlarına göre kesinleştirilir.

Kiralama ve "monetizasyon". Bir SBLC'yi kiralama veya bir MT760'ı ücret karşılığında monetize etme teklifleri normal bankacılık pratiğinin dışındadır ve tekrarlayan bir dolandırıcılık kalıbıdır. Gerçek bir ticaret için açılan teminat akreditifi o ticarete bağlıdır.

MT700 ile MT760 arasındaki seçim, edim riskini kimin ne zaman taşıyacağına ilişkin bir seçimdir. Buna sözleşmede karar verin, kuralları adlandırın, belgeleri listeleyin ve bankaların iyi oldukları işi yapmasına izin verin.