Recibos de almacenamiento en tanque y documentos DTA falsos: cómo verificar una terminal de tanques en Róterdam o Houston

Los recibos de almacenamiento en tanque y los documentos DTA falsos son la columna vertebral de la mayor parte del fraude de combustibles en Róterdam y Houston. El esquema es siempre el mismo: un vendedor afirma tener EN 590 o D6 en una terminal identificada, presenta un recibo de almacenamiento en tanque (TSR), una autorización de prueba de inmersión (DTA) o un informe de inyección, y pide al comprador que envíe un instrumento bancario o un depósito antes de que el producto pueda inspeccionarse. Aprender a verificar una terminal de tanques de Róterdam o Houston elimina toda esta categoría de ofertas de su mesa.

Cómo verificar una terminal de tanques antes que nada

Una terminal de tanques es un negocio autorizado y regulado con una dirección fija, un registro ante la autoridad portuaria y un proceso de clientes publicado. En Róterdam, las terminales independientes operan bajo supervisión de la aduana neerlandesa y de la Autoridad Portuaria de Róterdam; en Houston, las terminales a lo largo del Ship Channel están reguladas por la Texas Commission on Environmental Quality y la Guardia Costera de EE. UU. Toda terminal auténtica puede localizarse en la lista pública de terminales del puerto, tiene una entidad jurídica en el registro mercantil neerlandés o texano y cuenta con un departamento comercial que gestiona las consultas de almacenamiento. Empiece por ahí, no por el PDF.

Regla: un documento de terminal queda verificado únicamente cuando la terminal lo confirma a través de datos de contacto que usted obtuvo de forma independiente de la propia terminal, nunca del vendedor, del bróker o del propio documento.

Qué contiene un recibo de almacenamiento en tanque auténtico

Las terminales no utilizan un formulario universal, pero un recibo o estado de existencias real comparte los mismos elementos entre operadores:

• La denominación legal de la terminal, su domicilio social y la referencia del contrato de almacenamiento
• La denominación legal del cliente exactamente como figura en el contrato de almacenamiento
• Número de tanque, grado del producto, cantidad en toneladas métricas y metros cúbicos a 15 °C, con la densidad utilizada
• La fecha y hora de la medición, y si la cifra es una medición en tanque de tierra o una existencia contable
• Situación aduanera (con derechos pagados o en régimen de depósito aduanero)
• Firma de un responsable de la terminal con función identificada, y un número de documento o de informe de existencias

Los documentos fraudulentos suelen fallar en varios de estos puntos: la cantidad es una cifra redonda como exactamente 50,000 MT, el cliente es una sociedad pantalla registrada semanas antes, el "número de tanque" es un rango de tanques y la situación aduanera falta porque el autor no sabe que existe.

Por qué una DTA de un vendedor no significa nada

Una autorización de prueba de inmersión solo tiene valor si la terminal emite el permiso de acceso al tanque. Las terminales controlan el acceso físico por motivos de seguridad y aduaneros; un inspector de SGS, Intertek o Bureau Veritas entra en las instalaciones únicamente con un permiso solicitado por el cliente de almacenamiento y aprobado por operaciones de la terminal. Una carta encabezada "DTA" firmada por un vendedor, un mandatario o un "gerente de la terminal" que usa una dirección de correo gratuita no abre ninguna puerta. Pida al vendedor que la terminal confirme la solicitud de permiso directamente con su inspector. Si esto no puede organizarse, no hay producto.

Informes de inyección y Q88

Dos documentos aparecen en casi todos los expedientes falsos de Róterdam o Houston. El informe de inyección afirma que el producto fue "inyectado" desde un buque u oleoducto a un tanque; las terminales auténticas emiten informes de descarga o de transferencia tanque a tanque, y la palabra inyección se utiliza principalmente en la comunidad del fraude. El Q88 es un cuestionario de buque cisterna que cualquiera puede descargar para un buque determinado; describe el barco, no un cargamento, y no demuestra nada sobre el producto en un tanque.

Una verificación paso a paso

1. Identifique la entidad jurídica de la terminal a través de la lista de la autoridad portuaria y del registro mercantil nacional, y obtenga el número de la centralita principal de esas fuentes.
2. Llame al departamento comercial de la terminal y pregunte si el cliente indicado es cliente de almacenamiento y si se ha solicitado un permiso de acceso al tanque para su inspector. La terminal puede negarse a responder la primera pregunta; no se negará a responder la segunda si el vendedor ha hecho lo que afirma.
3. Compruebe la situación aduanera. En Róterdam, el producto en régimen suspensivo se encuentra en un depósito bajo una autorización del artículo 240 del Código Aduanero de la Unión; un vendedor que ofrece "EN 590 sin derechos pagados disponible para retirada inmediata" sin una referencia aduanera no está describiendo una posición de existencias real.
4. Designe a su propio inspector bajo su propio contrato. Nunca acepte una inspección "ya pagada por el vendedor" ni un informe cuyo número no pueda verificarse con la propia oficina de la empresa de inspección.
5. Solo después de una medición presenciada y de un certificado de cantidad y calidad emitido a su nombre debe liberarse cualquier documento comercial.

Particularidades de Houston

Las ofertas de Houston añaden vocabulario estadounidense: "tank farm en Pasadena", "producto en almacenamiento bajo un PPOP". Las terminales de Houston mueven el producto mediante transferencias programadas en su sistema de nominaciones; no permanece anónimamente esperando a un comprador. Un vendedor legítimo de Houston le facilita una referencia de contrato de almacenamiento y permite que la terminal confirme un permiso para su inspector, exactamente igual que en Róterdam.

Cómo es un vendedor auténtico

Los verdaderos titulares de existencias en tanque son refinerías, casas comerciales y distribuidores con un contrato de almacenamiento a su propio nombre. Venden bajo términos Incoterms 2020 como FCA terminal o transferencia en tanque, esperan la inspección antes del pago y no se ofenden cuando usted llama a la terminal. La prueba de su posición no es el TSR que le envían por correo electrónico; es la confirmación de la terminal a su inspector de que el tanque existe, el producto está en él y el permiso ha sido concedido.