Faux reçus de stockage en bac et documents DTA : comment vérifier un dépôt pétrolier à Rotterdam ou Houston

Les faux reçus de stockage en bac et les faux documents DTA sont l'ossature de la plupart des fraudes aux carburants à Rotterdam et Houston. Le schéma est toujours le même : un vendeur affirme détenir de l'EN 590 ou du D6 dans un terminal nommé, produit un reçu de stockage en bac (TSR), une autorisation de dip test (DTA) ou un rapport d'injection, et demande à l'acheteur d'envoyer un instrument bancaire ou un dépôt avant que le produit puisse être inspecté. Apprendre à vérifier un dépôt de Rotterdam ou de Houston élimine toute cette catégorie d'offres de votre bureau.

Comment vérifier un dépôt avant toute autre chose

Un dépôt pétrolier est une entreprise agréée et réglementée, avec une adresse fixe, un enregistrement auprès de l'autorité portuaire et un processus client publié. À Rotterdam, les terminaux indépendants opèrent sous la surveillance des douanes néerlandaises et de l'Autorité portuaire de Rotterdam ; à Houston, les terminaux le long du Ship Channel sont réglementés par la Texas Commission on Environmental Quality et les US Coast Guard. Tout terminal authentique figure dans la liste publique des terminaux du port, possède une entité juridique dans le registre des sociétés néerlandais ou texan, et dispose d'un service commercial qui traite les demandes de stockage. Commencez par là, pas par le PDF.

Règle : un document de terminal n'est vérifié que lorsque le terminal le confirme via des coordonnées que vous avez obtenues indépendamment auprès du terminal, jamais auprès du vendeur, du courtier ou du document lui-même.

Ce que contient un reçu de stockage en bac authentique

Les terminaux n'utilisent pas de formulaire universel, mais un reçu ou un état de stock réel partage les mêmes éléments d'un opérateur à l'autre :

• La dénomination légale du terminal, son adresse enregistrée et la référence du contrat de stockage
• La dénomination légale du client exactement telle qu'elle figure dans le contrat de stockage
• Le numéro de bac, le grade du produit, la quantité en tonnes métriques et en mètres cubes à 15 °C, avec la densité utilisée
• La date et l'heure du jaugeage, et si le chiffre est une mesure de bac à terre ou un stock comptable
• Le statut douanier (droits acquittés ou sous douane dans le cadre d'une autorisation d'entrepôt douanier)
• La signature d'un responsable du terminal avec sa fonction, et un numéro de document ou d'état de stock

Les documents frauduleux échouent généralement sur plusieurs de ces points : la quantité est un chiffre rond tel qu'exactement 50 000 MT, le client est une société écran immatriculée quelques semaines plus tôt, le « numéro de bac » est une plage de bacs, et le statut douanier est absent parce que l'auteur ignore qu'il existe.

Pourquoi une DTA émanant d'un vendeur n'a aucun sens

Une autorisation de dip test n'a de valeur que si le terminal délivre le permis d'accès au bac. Les terminaux contrôlent l'accès physique pour des raisons de sécurité et de douane ; un inspecteur de SGS, Intertek ou Bureau Veritas n'entre sur le site que sur un permis demandé par le client du stockage et approuvé par l'exploitation du terminal. Une lettre intitulée « DTA » signée par un vendeur, un mandataire ou un « responsable du dépôt » utilisant une adresse e-mail gratuite n'ouvre aucun portail. Demandez au vendeur de faire confirmer la demande de permis par le terminal directement auprès de votre inspecteur. Si cela ne peut être organisé, il n'y a pas de produit.

Rapports d'injection et Q88

Deux documents apparaissent dans presque tous les faux dossiers de Rotterdam ou de Houston. Le rapport d'injection affirme que le produit a été « injecté » depuis un navire ou un pipeline dans un bac ; les terminaux authentiques émettent des rapports de déchargement ou de transfert de bac à bac, et le mot injection est surtout employé dans le milieu de la fraude. Le Q88 est un questionnaire de navire-citerne que n'importe qui peut télécharger pour un navire nommé ; il décrit le navire, pas une cargaison, et ne prouve rien quant au produit dans un bac.

Une vérification pas à pas

1. Identifiez l'entité juridique du terminal via la liste de l'autorité portuaire et le registre national des sociétés, et obtenez le numéro du standard principal auprès de ces sources.
2. Appelez le service commercial du terminal et demandez si le client nommé est un client de stockage et si un permis d'accès au bac a été demandé pour votre inspecteur. Le terminal peut refuser de répondre à la première question ; il ne refusera pas la seconde si le vendeur a fait ce qu'il prétend.
3. Vérifiez le statut douanier. À Rotterdam, le produit sous douane se trouve dans un entrepôt sous autorisation au titre de l'article 240 du Code des douanes de l'Union ; un vendeur proposant de l'« EN 590 en suspension de droits disponible pour enlèvement immédiat » sans référence douanière ne décrit pas une position de stock réelle.
4. Désignez votre propre inspecteur dans le cadre de votre propre contrat. N'acceptez jamais une inspection « déjà payée par le vendeur » ni un rapport dont le numéro ne peut être vérifié auprès du propre bureau de la société d'inspection.
5. Ce n'est qu'après un jaugeage en présence de témoins et un certificat de quantité et de qualité émis à votre nom qu'un document commercial quelconque doit être remis.

Spécificités de Houston

Les offres de Houston ajoutent un vocabulaire américain : « tank farm à Pasadena », « produit en stockage sous PPOP ». Les terminaux de Houston font circuler le produit par transferts programmés dans leur système de nomination ; il ne reste pas là anonymement en attendant un acheteur. Un vendeur légitime de Houston vous donne une référence de contrat de stockage et laisse le terminal confirmer un permis pour votre inspecteur, exactement comme à Rotterdam.

À quoi ressemble un vendeur authentique

Les véritables détenteurs de stock en bac sont des raffineurs, des maisons de négoce et des distributeurs disposant d'un contrat de stockage à leur propre nom. Ils vendent selon des termes Incoterms 2020 tels que FCA terminal ou transfert en bac, ils s'attendent à une inspection avant paiement et ne s'offusquent pas lorsque vous appelez le terminal. La preuve de leur position n'est pas le TSR qu'ils vous envoient par e-mail ; c'est la confirmation du terminal à votre inspecteur que le bac existe, que le produit s'y trouve et que le permis a été accordé.